28/11/2024 | Webinarium
Szkolenie prowadzone w formule warsztatowej. W jego trakcie nie będą omawiane wszystkie zasady rozliczania transakcji łańcuchowych, lecz dwa zagadnienia, które pomogą w samodzielnym rozliczaniu tego typu dostaw. Warsztaty są podzielone na dwie części.
W ramach pierwszej części przerobione zostaną przykłady rozliczania trójstronnych transakcji, w których strony stosują reguły Incoterms. W wielu sytuacjach, gdy transakcja przebiega wg takich reguł, możliwe jest prawidłowe ich rozliczenie bez znajomości szczegółowych przepisów o rozliczaniu transakcji łańcuchowych. Uczestnicy zapoznają się z takimi sytuacjami i otrzymają materiały w formie slajdów (ściągę), która będzie pomocą przy rozliczaniu tego typu dostaw.
W drugiej części omówione zostaną transakcje łańcuchowe, w ramach których realizowana jest sprzedaż konsumencka. Podatnicy stosują przeróżne modele dostaw, w ramach których można wymienić dropshipping, fulfillment. Dostawy są realizowane z Polski, innych państw UE albo spoza UE (np. Chin) bezpośrednio do konsumentów UE. Uczestnicy poznają najpopularniejsze modele takich dostaw ze wskazaniem ich skutków w podatku od towarów i usług.
Program szkolenia:
- Ogólne informacje o transakcjach łańcuchowych:
- na czym polegają transakcje łańcuchowe
- jakie są zasady ich rozliczania i co musimy ustalić aby je prawidłowo rozliczyć
- Incoterms – czym są?
- co określają reguły Incoterms?
- gdzie znaleźć informacje na temat znaczenia Incoterms?
- co za ich pomocą możemy ustalić w transakcjach łańcuchowych?
- jakie są różnice w skutkach podatkowych transakcji przy stosowaniu reguł Incoterms w odniesieniu do dostaw eksportowych i wewnątrzwspólnotowych?
- Rozliczanie transakcji łańcuchowych dla poszczególnych kombinacji reguł Incoterms:
- EXW + EXW
- EXW + FCA/FOB
- EXW + CPT/CFR – uwzględnienie różnic w rozliczeniu przy eksporcie towarów oraz wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów (WDT)
- EXW + DAP/DDP
- FCA + CIP/CIF
- FCA + DAP/DDP
- DAP + DAP
- Problematyczne przypadki
- „rozjazd” pomiędzy Incoterms a rzeczywistością – jak sobie poradzić?
- różne warunki dostawy w umowie, na fakturze i w praktyce – co jest decydujące?
- przypadki, gdy stosowane reguły wykluczają się – co wtedy?
- Sprzedaż konsumencka w kontekście transakcji łańcuchowych – jakie rodzaje transakcji mogą wystąpić?
- wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość (WSTO) – kiedy należy wykazać i jak przebiega rozliczenie?
- kiedy transakcja łańcuchowa z dostawą dla konsumenta może wiązać się z obowiązkiem rejestracji do VAT w innym państwie UE?
- sprzedaż na odległość towarów importowanych (SOTI) – kiedy należy wykazać i jak przebiega rozliczenie tego typu dostawy?
- Dropshipping
- czy w ramach dropshippingu występuje transakcja łańcuchowa?
- przykładowe skutki podatkowe różnych modeli dropshippingu
- kiedy w dropshippingu wystąpi dostawa krajowa, WDT, WSTO lub SOTI?
- Usługi fulfillment
- czy w ramach usług fulfillment mamy do czynienia z transakcją łańcuchową?
- skutki w VAT przemieszczeń pomiędzy magazynami w różnych państwach UE;
- czy korzystanie z fulfillment wiąże się z koniecznością rejestracji do VAT w innych niż Polska państwach UE?
- Czas na dyskusję. Pytania i odpowiedzi.
Prelegent:
Piotr Kępisty
Doradca podatkowy i prawnik. Twórca bloga zrozumvat.pl zawierającego praktyczne materiały edukacyjne z zakresu VAT. Autor tradycyjnych publikacji prasowych (m.in. w Rzeczpospolitej oraz Rachunkowości – piśmie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce). Współautor książek o rozliczaniu VAT w nieruchomościach, w branży TSL oraz komentarzy do zmian. W ramach spółki Tributis Group doradza w podatku od towarów i usług. Doświadczony wykładowca w tematyce VAT.
Termin i miejsce szkolenia
28/11/2024
Szkolenie w formie webinarium – wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja/materiały którymi będzie zarządzał prelegent.
Krótki film przedstawiający sposób realizacji szkoleń webinarowych:
Czas trwania: 10:00-15:30.
Każdy uczestnik otrzyma link do platformy na której należy dokonać rejestracji zgodnie z danymi przesłanym w formularzu zgłoszeniowym.
Przykładowe opinie o naszych szkoleniach webinarowych:
📌„Państwa szkolenie elearningowe, w którym uczestniczyłam było dobrze zorganizowane, prowadzący świetnie przekazywał swoją wiedzę i odpowiadał na mnóstwo zadawanych mu pytań. Z chęcią skorzystam z tej formy kursów/ szkoleń, bo mimo, że pierwszy raz korzystałam z webinara, to sposób takiego szkolenia jest dla mnie inną, aczkolwiek tak samo ciekawą formą, jak szkolenie face to face.”
📌„Jeżeli szukasz odpowiedzi na nurtujące Cię pytania z zakresu podatków zapraszam na szkolenia EDUTAG – tutaj wszystko staje się jaśniejsze 
”
📌„Zdecydowanie polecam, profesjonalna kadra i celujące wykonanie.”
Cena:
390 zł + 23% VAT – os./dostęp
(dla jednostek sektora finansów publicznych istnieje możliwość wystawienia faktury „zw”)
Płatność po szkoleniu na podstawie FV z 7 dniowym terminem
Cena zawiera:
- dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia
- autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane w dniu szkolenia przed rozpoczęciem)
- imienny certyfikaty ukończenia
Dodatkowe informacje
Minimalne wymagania sprzętowe dla uczestników:
- Procesor dwurdzeniowy 2GHz lub lepszy
- 2 GB pamięci RAM
- System operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS
- Aktualna wersja jednej z wybranych przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera.
- Połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps). Prędkość połączenia można zweryfikować pod adresem: https://www.speedtest.pl/
➡️ Przykładowy harmonogram szkolenia:
🕐08:00 – dystrybucja do uczestników materiałów szkoleniowych w formacie pdf
🕑09:30 – rozpoczęcie logowania przez uczestników (po zalogowaniu dostępna jest “poczekalnia” która w momencie startu przełączy się na pokój webinarowy)
🕒10:00 – Wykład cz I
🕓12:00 – Przerwa 30min☕️🍪
🕔12:30 – Odpowiedzi na pytania zadane na czacie, wykład cz II
🕕14:30 – Zakończenie szkolenia, odpowiedzi na przesłane pytania w trakcie drugiej części zajęć