fbpx
02/12/2019 | Zakopane

Kompendium podatkowe 2020

Zapisz się na szkolenie

Dzień I – Zmiany w podatku VAT i ich konsekwencje w podatkach dochodowych

  1. Krótkie omówienie zmian w podatku VAT, które weszły w życie od 01.01.2019 i od 02.01.2019
    • Ulga na złe długi w wersji 2019 roku, ważne przepisy przejściowe ( Dz.U. 2244/2018)
    • Opodatkowanie bonów jednokrotnego użytku i bonów otwartych. ( Dz.U. 2433/2018)
    • Zmiany w procedurze MOSS – w zakresie świadczenia usług elektronicznych. (Dz.U.2433/2018)
    • Zmiany w zasadach wykreślania podatników z rejestru podatników VAT czynnych
  2. Kasy fiskalne – nowe regulacje, UCHWALONA USTAWA Z 15.03.2019, problemy praktyczne, wejście w życie 01.05.2019, rozporządzenia wykonawcze.
    • uchwalone zmiany w ustawie o VAT i rozporządzeniu w sprawie kas fiskalnych, warunków technicznych i zwolnień z obowiązku stosowania,
    • rodzaje kas fiskalnych na rynku i dopuszczalne terminy ich stosowania
    • nowe zasady ewidencjonowania obrotu w 2019 roku – kasy on-line i kasy z elektronicznym i papierowym zapisem danych
    • czy i od kiedy obowiązek instalowania nowych urządzeń? – schemat wdrożenia
    • grupy podatników zobligowane do wymiany kas i konsekwencje w uldze z tytułu ponownej instalacji nowej kasy – od kiedy i na jakich warunkach?
    • system e-paragonów – od kiedy i jak będzie działać?
    • ulga z tytułu zakupu i wymiany urządzeń fiskalnych, nowe zasady zwrotu ulgi
    • nowe sankcje za brak stosowania kas fiskalnych, sankcje za brak przeglądów, nowe obowiązki serwisów kas fiskalnych
    • nowe zapisy rozporządzenia w sprawie stosowania kas fiskalnych
    • nowe obowiązki użytkowników kas w zakresie informacji o zasadach ich stosowania i matrycy stawek VAT stosowanych w kasach fiskalnych
    • przepisy przejściowe
  3. Uchwalona zmiana w zakresie obowiązku fakturowania elektronicznego – 18.04.2019
    • Nowa ustawa w zakresie fakturowania elektronicznego w przypadku zamówień publicznych – wejście w życie 18.04.2019 (Dz.U 2191/2018) – kogo dotyczy obowiązkowo, tworzenie konta na platformie, wystawianie faktur, przyjmowanie faktur.
  4. Uchwalona zmiana ( Dziennik ustaw 1018/2019) w zakresie rejestru podatników VAT czynnych i obowiązku regulowania zobowiązań poprzez zgłoszony rachunek bankowy – 01.09.2019
    • Kolejne uchwalone zmiany w zakresie zasad rejestracji podatników VAT, informacji ujawnianych w rejestrze prowadzonym przez KAS, sankcje za regulowanie zobowiązań na inny niż zgłoszony rachunek bankowy (wejście w życie 01.09.2019 i 01.01.2020)
    • Konsekwencje w podatkach dochodowych i ordynacji podatkowej ( dziennik ustaw 1018/2019) – sygnalizacja problemu – wejście w życie 01.01.2020
      • zakres danych wykazany na „białej liście”
      • obowiązek zgłaszania rachunku „firmowego”
      • dopuszczalność korzystania z rachunku osobistego
      • konsekwencje funkcjonowania „białej listy”
      • pojęcie transakcji o której mowa w art. 19 ustawy prawo przedsiębiorców – teoria a praktyka
      • zmiana w art. 22 p ustawy o PIT i 15d ustawy o CIT – ustalanie kosztów uzyskania przychodów i obowiązek ich korygowania
      • możliwość wyłączenia sankcji za zapłatę na inny niż zgłoszony rachunek – informacja do naczelnika urzędu skarbowego
      • zmiany w odpowiedzialności solidarnej podatników – odpowiedzialność solidarna nabywcy ze zbywcą
      • możliwość wyłączenia odpowiedzialności solidarnej z ordynacji podatkowej
      • zawartość „donosu” do urzędu skarbowego
      • wpływ płatności w procedurze split payment na koszty uzyskania przychodów i odpowiedzialność solidarną z ordynacji podatkowej
      • przepisy przejściowe
  5. Inne uchwalone zmiany w podatku VAT – wejście w życie 01.09.2019/ 01.11.2019/01.01.2019.
    • Zmiany ustawy VAT w zakresie fakturowania sprzedaży zaewidencjonowanej przy użyciu kasy fiskalnej oraz nowe sankcje z tym związane – 01.01.2020
    • zmiany w przepisach o fakturowaniu
    • nowe sankcje oraz nowe zobowiązania dodatkowe ( 15% i 100%) wejście w życie – 01.09.2019 i 01.01.2019
    • zmiany w art.113 – obowiązek rejestracji niektórych podatników w podatku VAT – 01.09.2019
    • zmiany (kolejne) w zasadach wykreślania podatników z rejestru VAT
    • nowy obowiązek zgłaszania remanentu likwidacyjnego
    • nowa uchwalona definicja „pierwszego zasiedlenia” budynku lub budowli
    • zmiany w zasadach wystawiania faktur przez rolników ryczałtowych i w prawie do odliczania podatku zryczałtowanego z takich faktur
  6. Sygnalizacja zmian w zakresie ewidencji VDEK – 04/2020 i 07/2020
    • zmiany w ewidencji VAT,
    • zmiany w deklaracjach,
    • projekt rozporządzenia w zakresie zawartości nowego JPK – VDEK
    • likwidacja załączników do deklaracji,
    • zmiany w sankcjach za błędy w JPK
    • zmiany w uldze na złe długi
    • zmiany w ustawie kodeks karny skarbowy
  7. Uchwalone zmiany w zakresie wiążącej informacji stawkowej i nowej matrycy stawek VAT – sygnalizacja problemu – wejście w życie 01.11.2019/01.04.2020
  8. Projekt zmiany ustawy o VAT – magazyn typu call off stock.

Dzień II – Podatki dochodowe i ordynacja podatkowa. Uchwalone i projektowane zmiany – wybrane zagadnienia.

  1. Split Payment – zmiany od 01.11.2019
    • Split payment w praktyce po roku obowiązywania
    • Uchwalone zmiany w zakresie obowiązkowej procedury split payment zamiast procedury odwrotnego obciążenia oraz w kilku dodatkowych obszarach – wejście w życie 01.11.2019
      • nowy wykaz towarów i usług „wrażliwych” – załącznik numer 15
      • likwidacja załączników 11,13,14
      • likwidacja krajowej procedury odwrotnego obciążenia
      • likwidacja informacji VAT 27
      • zmiany w zakresie deklaracji kwartalnych
      • zmiany w zakresie fakturowania
      • jednolita transakcja czy jednolita wartość należności wynikająca z faktury
      • obowiązek prowadzenia rachunku firmowego dla niektórych podatników
      • sankcje dla sprzedawcy i kupującego za nie stosowanie obowiązkowego split payment
      • konsekwencje w ordynacji podatkowej i podatkach dochodowych ( 01.01.2020) – sygnalizacja problemu
      • nowe zapisy w obszarze możliwości używania środków zgromadzonych na rachunku VAT
      • nowe zapisy w zakresie zbiorczych przelewów
      • 01.01.2020 – kolejna zmiana w art. 22 p ustawy o PIT i 15 d ustawy o CIT- tym razem decyduje łączna wartość należności na fakturze VAT – brak zapłaty w mechanizmie podzielnej płatności skutkująca brakiem kosztów uzyskania przychodów
      • przepisy przejściowe
  2. Sygnalizacja innych zmian w podatkach – uchwalone zmiany
    Zmiana od 01.08.2019 roku w zakresie zwolnienia z opodatkowania dochodów osób do ukończenia 26 roku życia

    • zasady stosowania zwolnienia
    • źródła przychodów do których zwolnienie ma zastosowanie
    • zwolnienie z opodatkowania w kontekście Płatnika – oświadczenia w 2019 i w 2020 roku
    • zasady stosowania zwolnienia w 2019 i odmienne zasady w 2020 roku
    • limit dochodu zwolnionego z podatku w 2019 i w 2020 roku
    • inne problemy praktyczne
    • odliczanie zus i składki zdrowotnej
    • ograniczenie pobierania składki zdrowotnej
    • konieczne zmiany w informacji PIT 11
    • problemy właściwej klasyfikacji przychodu w zeznaniu rocznym za 2019 rok
    • przepisy przejściowe
  3. Ulga na złe długi w podatkach dochodowych – uchwalone zmiany, wejście w życie od 01.01.2020 roku
    • zmiany z ustawy o przeciwdziałaniu zatorom płatniczym
    • warunki stosowania ulgi na złe długi u wierzyciela i u dłużnika
    • dokumentowanie ulgi
    • termin uprawdopodobnienia nieściągalności wierzytelności
    • nowe zasady ustalania podstawy opodatkowania w zeznaniu rocznym
    • nowe zasady ustalania podstawy opodatkowania przy ustalaniu wysokości zaliczki na PIT/CIT
    • wpływ ulgi na złe długi na zasady rozliczania straty i na rozliczenia w latach następnych
    • przepisy przejściowe
  4. Zmiany w ordynacji podatkowej – jednolity rachunek płatniczy – zmiana uchwalona, obowiązuje od 01.01.2020
    • zasady nadawania podatnikowi jednolitego rachunku płatniczego
    • jeden rachunek do płacenia wszystkich podatków
    • zasady zaliczania dokonanej wpłaty za zobowiązania podatkowe i zaległości w podatkach
    • brak przepisu przejściowego
    • ryzyka i niebezpieczeństwa
  5. Problemy z ulgą innovation box w praktyce
    • najnowsze interpretacje i stanowiska organów skarbowych
    • informatycy
    • programiści jako najbardziej zainteresowana ulgą grupa
    • mity i możliwości
  6. Jeszcze o samochodzie – czyli samochód w podatkach dochodowych po zmianach od 01.01.2019, po pół roku obowiązywania przepisów – układamy, wyjaśniamy:
    • ograniczenie kosztów amortyzacji
    • ograniczenie kosztów leasingu
    • ograniczenie kosztów eksploatacji, napraw, używania i konserwacji
    • zmiany zasad zaliczania do kosztów wydatków na samochód osobowy nie wprowadzony do ewidencji środków trwałych firmy
    • ograniczenia w kosztach wydatków związanych z ubezpieczeniem samochodów osobowych
    • kiedy samochód jest wykorzystywany tylko do działalności gospodarczej
    • ważne przepisy przejściowe, w zakresie praw nabytych i możliwości ich kontynuowania w 2019 roku
  7. 9% stawka CIT w praktyce
  8. Najem nieruchomości jako najbardziej problematyczny obszar w podatku dochodowym od osób fizycznych – najnowsze stanowiska, orzeczenia i planowane zmiany w tym obszarze
    • najem czy działalność
    • kryteria rozgraniczające
    • planowane zmiany
    • przewaga działalności nad najmem czy odwrotnie?
    • koszty uzyskania przychodu w najmie a w działalności gospodarczej
    • problemy praktyczne i zagrożenia
  9. Najnowsze stanowiska organów skarbowych w zakresie uznawania wydatków za koszty uzyskania przychodów
    • reprezentacja i reklama
    • usługi marketingowe
    • inne kontrowersyjne wydatki
  10. Uchwalone zmiany w zakresie zasad ustalania zaliczki na PIT z umów o pracę od 01.01.2020 roku
  11. Nieodpłatne świadczenia na rzecz pracowników – opodatkowanie, zwolnienia, wyrok TK, najnowsze stanowiska organów skarbowych
  12. Planowane zmiany w zakresie skali podatkowej i kosztów uzyskania przychodów – 01.01.2020 – sygnalizacja kierunku zmian.
  13. Zmiany w podatkach dochodowych od 01.01.2020 uchwalone już w 2018 roku
    • nowe zasady rozliczania straty
    • nowa definicja małego podatnika
  14. Panel dyskusyjny – pytania i wątpliwości uczestników

Dzień III – Podatkowe tematy trudne, kontrowersyjne, nowe i projektowane.

  1. Nieruchomości w podatkach – problemy praktyczne, najnowsze orzecznictwo.
    • Grunt, budynek, budowla – konsekwencje podatkowe
    • Amortyzacja nieruchomości – zasady, stawki, wyłączenia, przepisy szczególne, nakłady na nieruchomość a stawka amortyzacji, amortyzacja części nieruchomości
    • Konieczność wyłączenia wartości gruntu i prawa wieczystego użytkowania gruntu
    • Wycena prawa użytkowania wieczystego dla potrzeb wyłączenia z amortyzacji – problemy praktyczne
    • Zasady opodatkowania najmu nieruchomości w działalności w podatkach dochodowych
    • Zasady opodatkowania najmu nieruchomości w działalności w podatku VAT – wg przeznaczenia nieruchomości
    • Współwłasność majątkowa małżeńska a zasady dotyczące zakupu, sprzedaży i zmiany udziałów w nieruchomości
    • Podatek od budynków wynajmowanych w działalności – w wersji od 01.01.2019 i planowane zmiany
    • Flipping – problemy praktyczne w podatkach, remont a modernizacja, działalność czy sprzedaż prywatna
    • Sprzedaż nieruchomości – zasady opodatkowania, kiedy sprzedaż prywatna, a kiedy w ramach działalności
    • Nowe zasady ustalania przychodu ze sprzedaży nieruchomości prywatnej obowiązujące od 01.01.2019
    • Sprzedaż nieruchomości a podatek VAT – kiedy opodatkować, kiedy skorzystać ze zwolnienia, a kiedy mimo możliwości zwolnieni wybrać pełen VAT – definicja pierwszego zasiedlenia w historii ustawy o VAT oraz po zmianach
    • Fakturowanie sprzedaży i najmu nieruchomości, problematyka refaktur w najmie
    • Kasa fiskalna a ewidencjonowanie przychodu z najmu okazjonalnego i długoterminowego
    • Czynności związane z nieruchomościami położonymi za granicą a ich opodatkowanie w podatku VAT
  2. Jeszcze o zarządzie sukcesyjnym – po roku obowiązywania zmian w podatkach
  3. Trudne koszty podatkowe
    • wydatki na reprezentację i reklamę
    • usługi marketingowe
    • świadczenia na rzecz pracowników
    • wiele samochodów, wiele telefonów w jednoosobowej firmie
    • faktury z facebooka
    • trudności z dokumentowaniem kosztów
    • inne koszty będące przedmiotem szczególnego zainteresowania organów skarbowych
  4. Sygnalizacja problemów z wdrożeniem PPK – ze szczególnym uwzględnieniem specyfiki biur rachunkowych
  5. Biuro rachunkowe jako podmiot zobowiązany z ustawy o przeciwdziałaniu praniu brudnych pieniędzy – zarys problemu, obowiązki biura
  6. Tematy pojawiające się zgodnie z najnowszymi pracami legislacyjnymi w zakresie tematyki podatkowej
  7. Panel dyskusyjny – pytania i wątpliwości uczestników
    Prelegent:

    Anna Kędzierska – Adamczyk

    Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach. Doradca podatkowy z 21 letnim stażem. Wspólnik w kancelarii doradztwa podatkowego. Wykładowca na studiach z zakresu podatków oraz wynagrodzeń w Wyższej Szkole Biznesu oraz Akademii Ekonomicznej w Krakowie. Trener z 12 letnim stażem z zakresu podatków dochodowych, podatku VAT, naliczania wynagrodzeń, ZUS, zasiłków. Bardzo wysoko oceniana przez uczestników.

Termin i miejsce szkolenia


02/12/2019

04/12/2019

Zakopane, ul. Kościuszki 19 “Hotel Grand Stamary****”

Cena:


Cena “first minute” ważna do 25.10.2019 lub wyczerpania miejsc: 1890zł +23% VAT/os (pozostało 5 miejsc w promocyjnej cenie)
Cena standardowa – od 26.10.2019 lub po wyczerpaniu miejsc przedsprzedażowych : 1990zł +23% VAT/os

Cena zawiera:


Cena obejmuje:

  • udział w 3 dniach szkolenia
  • materiały szkoleniowe
  • imienny certyfikat ukończenia szkolenia (zawiera informacje o liczbie pkt dla doradców podatkowych, radców prawnych)
  • wyżywienie zgodnie z harmonogramem
  • 2 noclegi w pokojach 2os
  • udział w atrakcjach w drugim dniu szkolenia
  • parking dla samochodów osobowych na terenie hotelu
  • wstęp do obiektów na terenie hotelu: basen, jacuzzi, sauny.

Cena nie obejmuje:

  • dopłaty za pokój 1os (200zł)
  • dodatkowego noclegu przed lub po szkoleniu
  • zakwaterowania osoby towarzyszącej
  • transportu

Warunki płatności:

  • Należność za szkolenie należy uregulować na podstawie faktury proforma, która zostanie do Państwa wysłana na ok. miesiąc przed szkoleniem.
  • Warunek przedpłaty nie dotyczy uczestników z dofinansowaniem – termin płatności zostanie uzgodniony w zależności od zapisów umowy o dofinansowanie.

Dodatkowe informacje


Harmonogram szkolenia:

I Dzień

8:00-10:00 – przyjazd i rejestracja uczestników
10:00-15:00 – szkolenie
15:00-16:00 – obiad
16:00 – 20:00 – czas wolny
20:00- 21:00 – kolacja

II Dzień

7:00-9:00 – śniadanie
9:00 – 14:00 – szkolenie
15:00 – 16:00 – obiad
17:00 – 20:00 – zorganizowane atrakcje (szczegółowe informacje bliżej terminu)
20:00 – uroczysta kolacja

III Dzień

7:00-9:00 – śniadanie
9:00 – 14:00 – szkolenie
14:00 – 15:00 – obiad, a następnie wykwaterowanie i powrót

Zdjęcia obiektu


Szanowni Państwo,

Informujemy, że mają Państwo możliwość samodzielnej zmiany ustawień dotyczących cookies w swojej przeglądarce internetowej. Jeśli nie wyrażają Państwo zgody, prosimy o zmianę ustawień w przeglądarce lub opuszczenie serwisu.

Dalsze korzystanie z serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies w przeglądarce oznacza akceptację plików cookies, co będzie skutkowało zapisywaniem ich na Państwa urządzeniach przez serwis internetowy edutag.pl

Informacji odczytanych za pomocą cookies i podobnych technologii używamy w celach reklamowych, statystycznych oraz w celu dostosowania serwisu do indywidualnych potrzeb użytkowników, w tym profilowania. Wykorzystanie ich pozwala nam zapewnić Państwu maksymalną wygodę przy korzystaniu z naszych serwisów poprzez zapamiętanie Waszych preferencji i ustawień na naszych stronach. Więcej informacji o zamieszczanych plikach cookie oraz o możliwości zmiany ustawień przeglądarki oraz polityce przetwarzania danych znajdą Państwo w polityce prywatności.

Akceptacja ustawień przeglądarki oznacza zgodę na możliwość tworzenia profilu użytkownika opartego na informacji dotyczącej świadczonych usług, zainteresowania ofertą lub informacjami zawartymi w plikach cookies. Mają Państwo prawo do cofnięcia wyrażonej zgody w dowolnym momencie. Wycofanie zgody nie ma wpływu na zgodność z prawem przetwarzania Państwa danych, którego dokonano na podstawie udzielonej wcześniej zgody.